• Department of Justice
    加州一家人力资源外包用工公司因挪用就业税被起诉,涉案金额超 9000 万美元 美国司法部于 2025 年 11 月 20 日宣布,位于加州橙县的一家外包用工公司负责人及多名相关人员因涉嫌大规模就业税欺诈被捕。根据官方披露的起诉书,从 2020 年到 2025 年,这些公司系统性地扣留临时工的联邦就业税,却未将税款上缴美国财政部,而是被挪用于购买豪宅、豪车与进行奢华旅行。司法部确认的总损失超过 9000 万美元,其中仅就业税申报部分即被少报超过 4400 万美元。 美国司法部近日宣布,加州一家具有人力资源外包与派遣业务的公司因涉嫌系统性挪用就业税而被联邦起诉。官方披露的起诉书显示,该公司及多名内部管理人员在过去五年中,通过隐瞒用工规模、瞒报工资数据、少申报或不申报代扣就业税等方式,使美国财政部蒙受超过 9000 万美元 的损失。 这是近年来美国劳务外包行业中金额最高、持续时间最长的单一就业税欺诈案件之一,亦成为监管部门重点关注的合规风险典型。 五年间系统性少缴就业税,造成重大财政损失 根据司法部中央区(Central District of California)发布的信息,该人力资源外包公司自 2020 年起至 2025 年,长期在工资、工时与代扣税申报中实施系统性欺诈,包括: 少报工资总额 不报告代扣的联邦就业税 虚报或隐瞒实际派遣工人数 使用现金支付规避税务 雇佣未经授权的工人,降低被 IRS 发现的可能性 起诉书指出,公司通过这些方式累计少缴超过 4400 万美元的联邦就业税,导致美国财政部(US Treasury)遭受超过 9000 万美元的综合损失。 司法部强调,代扣税款本应作为员工的社保税(Social Security Tax)、医疗保险税(Medicare Tax)以及联邦失业税的重要组成部分,一旦被企业挪用或不申报,将直接被认定为严重违法行为。 非法所得流向奢侈消费而非企业运营 联邦调查进一步显示,公司及其内部管理人员将大部分未缴税款用于非经营性支出,包括: 在加州多地购买高额住宅与地产 购买豪华车辆 进行多次高消费的国际旅行 用于私人活动与家庭相关开支 司法部指出,这类“将商业代扣税款用于个人奢侈用途”的行为,是税务欺诈案件中最严肃、最具刑事性质的证据链之一。 多人被起诉,面临最高 20 年监禁 本案并非普通税务违规,而是被司法部定性为 刑事税务欺诈案件。根据公开信息,公司内部多名管理人员已被逮捕或安排出庭,他们面临的指控包括: 电汇欺诈共谋(Wire Fraud Conspiracy) ——最高 20 年监禁 洗钱共谋(Money Laundering Conspiracy) ——最高 10 年监禁 多项未缴就业税指控(Failure to Pay Employment Taxes) ——每项最高 5 年监禁 目前案件仍处于联邦刑事司法程序中,尚未公布最终判决结果。 案件对企业 HR 的启示:合规是底线,不是选项 此次案件再次提醒企业管理层与 HR 部门:对于外包与派遣服务相关的薪酬、税务与用工合规,不能存在任何侥幸心理。 对企业 HR 的关键警示包括: 1)代扣就业税是监管高压线无论由企业或外包服务商负责,一旦出现挪用、少报或不报,都可能从民事违规直接升级为联邦刑事案件。 2)外包供应链透明度必须提升企业需确保外包伙伴具备合法合规的薪酬处理能力,必要时要求提供就业税申报证明(如 941 表)。 3)非法用工风险不可低估未经授权的劳工不仅导致移民法违规,还会放大税务风险,增加企业被联合调查的概率。 4)HR、财务与法务应建立交叉审核机制尤其是在使用大量派遣工、临时工或低时薪岗位时,更需要严格的合规监督。 近年来同类型案件频发,监管力度持续升级 除当前案件外,近几年美国各地也出现多起类似的就业税欺诈案件,包括: 南加州某劳务派遣公司少缴 4300 万美元就业税案(已判刑) 德州某临时用工公司因使用未经授权劳工并隐瞒工资被罚数千万美元 佛州某外包机构利用空壳公司逃避 FICA 与 FUTA 税款,最终认罪并被没收资产 这些案件呈现高度一致的风险模式:高现金流 + 大量临时工 + 不透明薪酬流程 + 家族式管理结构一旦出现违规,几乎必然引发 IRS 和司法部的联合刑事调查。 结语:对于企业而言,合规永远是最低成本的选择 本案不仅反映了美国劳务外包行业合规风险的复杂性,也提醒企业在选择外包合作伙伴时必须保持审慎。在美国监管环境持续收紧的背景下,“合规”已经从运营要求,变为企业稳健经营的战略基石。
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    2025年11月21日
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    美国一家IT人力资源公司因招聘信息中注明“仅限当地社区白人”申请,被求职者投诉种族歧视,被罚款 概览:2023年3月,Arthur Grand Technologies发布了一则仅限“美国出生的白人公民”申请的招聘广告。经调查,这是一名心怀不满的员工报复公司的行为。公司总部位于弗吉尼亚州阿什本,是一家小型弱势企业。美国司法部和劳工部认定公司违反了相关法律,处以7500美元罚款,并向31名应聘者支付共计3.1万美元的赔偿金。公司否认批准广告,并称其为员工个人行为,已立即解雇该员工。首席执行官重申对多样性的承诺,并采取措施防止类似事件再发生。 本周,美国司法部和劳工部经调查后,对该公司处以7500美元的民事罚款,并命令其向31位应聘该职位的人,每人支付1000美元,总计3.1万美元的赔偿金。 经过调查,这起招聘启示的发布,竟然是该公司一位员工为了报复公司所为。 背景 2023年3月,Arthur Grand Technologies Inc.发布了一则招聘广告,明确要求“只有美国出生的公民(白人)”和居住在德州达拉斯60英里以内的人,才能申请“Salesforce业务分析师和保险理赔职位”。此外,招聘启事中还规定,求职者不得与其他候选人分享信息。 本周二(2024年5月28日),Arthur Grand Technologies Inc.与美国政府部门达成和解协议。根据协议,该公司将支付7500美元的民事罚款,并赔偿每位应聘者1000美元,总计3.1万美元。 公司背景 Arthur Grand Technologies Inc.是一家总部位于弗吉尼亚州阿什本的IT人力资源公司。公司的注册地址是一个两层楼的办公大楼,距离杜勒斯国际机场约10英里。根据美国政府的记录,该公司被认证为联邦承包商名录中的一家“小型弱势企业”。要获得这种资格,公司的大部分所有权必须归“一名或多名弱势人士”所有,这些人必须在社会和经济上处于弱势地位。 员工行为 司法部称,Arthur Grand Technologies Inc.否认公司批准了这条招聘信息,并称该信息是由一位“心怀不满的印度招聘人员”所发布,目的是让公司陷入麻烦。据悉,这位员工因处于绩效改进计划(PIP)中不满,于是为了报复公司,通过其个人电子邮件地址和账户发布了这则招聘。 法律依据 美国司法部认定,该公司违反了《移民和国籍法》,因为其发布了“只要求在美国出生的求职者”的招聘信息,非法地阻止了在美国境外出生的美国公民以及某些有资格工作的非公民申请岗位。与此同时,美国劳工部表示,经调查该公司违反了第11246号行政命令,该命令禁止联邦承包商在就业方面基于种族、肤色、宗教、性别、性取向、性别认同或国籍进行歧视。 司法部声明 司法部民权司助理司法部长Kristen Clarke宣布达成和解协议时表示:“在21世纪,我们仍然看到雇主使用‘仅限白人’和‘仅限美国出生’的招聘启事,排除其他符合条件的有色人种候选人,这是可耻的。司法部将与其他政府机构合作,继续追究雇主违反我国联邦民权法的责任。” 公司回应 Arthur Grand Technologies Inc.的首席执行官Sheik Rahmathullah表示,公司没有承认任何罪行或不法行为,同意司法部和劳工部协议,只是为了避免诉讼给公司带来的重大财务损失和长期业务中断。 Rahmathullah解释道:“这些协议不应被解释为公司承认有罪或有不当行为。引发舆论的招聘启事是‘未经授权发布的’。我们为公司所有高级领导职位都由有色人种担任,并且超过80%的员工是有色人种而感到自豪。” 他补充说道:“我们立刻采取了果断措施,确保这种事情不再发生,包括立即解雇负责的员工。对于此次事件造成的任何伤害,我们深表歉意,并承诺做出有意义的改变,以恢复我们社区和利益相关者的信任和信心。”
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    2024年05月29日